Wat leer je in de cursus Loonbelasting?

Je leert in hoe je loonbelasting berekent en de aangifte loonheffing verzorgt. Op dag 1 staan brutoloon, nettoloon en fiscaal loon centraal, samen met de actuele tabellen, tarieven en wet- en regelgeving. Op dag 2 ga je aan de slag met heffingskortingen, vergoedingen, verstrekkingen, de werkkostenregeling, sociale verzekeringen en afdrachtvermindering.

Welke voorkennis heb je nodig voor de cursus Loonbelasting?

Er is geen specifieke voorkennis vereist. Basiskennis van salarisadministratie, financiële administratie of personeelszaken helpt je om sneller in te stappen, maar is geen voorwaarde.

Wat is het verschil tussen loonbelasting en loonheffing?

Loonbelasting is de belasting die de werkgever inhoudt op het loon van de werknemer. Loonheffing is het bredere begrip en omvat naast de loonbelasting ook de premies volksverzekeringen. In de cursus leer je hoe beide onderdelen samenhangen en hoe je ze correct verwerkt in de aangifte.

Krijg je een certificaat na de cursus Loonbelasting?

Ja, na afloop ontvang je een Learnit-certificaat van deelname. Daarmee laat je zien dat je de cursus Loonbelasting hebt gevolgd en de behandelde stof beheerst.

Is de cursus Loonbelasting ook incompany te volgen?

Ja, de cursus is ook beschikbaar als incompany-training of maatwerk. Dat is handig als meerdere collega's tegelijk de cursus willen volgen of als je wilt focussen op specifieke situaties binnen je eigen organisatie. Vraag een offerte aan voor de mogelijkheden.

Hoe bereken je het fiscaal loon van een werknemer?

Het fiscaal loon is het brutoloon plus belaste vergoedingen en verstrekkingen, verminderd met aftrekposten zoals de pensioenpremie van de werknemer. Het vormt de basis voor de loonbelasting en premies volksverzekeringen. Tijdens de cursus oefen je met realistische casussen om deze berekening correct uit te voeren.

Wat houdt de werkkostenregeling in?

Met de werkkostenregeling (WKR) kun je als werkgever een deel van je fiscale loonsom besteden aan onbelaste vergoedingen en verstrekkingen voor je werknemers. Boven die vrije ruimte betaal je 80% eindheffing. In de cursus leer je hoe je de vrije ruimte berekent, welke kosten gericht vrijgesteld zijn en hoe je de WKR optimaal benut.

Welke heffingskortingen mag je toepassen op het loon?

De belangrijkste zijn de algemene heffingskorting en de arbeidskorting. Daarnaast bestaan er kortingen zoals de jonggehandicaptenkorting en de ouderenkorting. Je past ze alleen toe als de werknemer hierom verzoekt via de loonheffingenverklaring. In de cursus leer je welke kortingen wanneer gelden en hoe je ze verwerkt.

Wanneer kom je in aanmerking voor afdrachtvermindering?

Afdrachtvermindering betekent dat je als werkgever minder loonheffing hoeft af te dragen. Bekende voorbeelden zijn de afdrachtvermindering speur- en ontwikkelingswerk (WBSO) en de regelingen rond jongere of oudere werknemers. In de cursus krijg je een overzicht van actuele regelingen en leer je beoordelen wanneer je organisatie ervan kan profiteren.

Hoe vaak verandert de wet- en regelgeving rond loonbelasting?

De tarieven en tabellen worden jaarlijks aangepast, meestal per 1 januari. Daarnaast komen er regelmatig wijzigingen in regelingen zoals de werkkostenregeling, pensioenregelgeving en heffingskortingen. In de cursus werk je met de meest actuele tabellen en bespreek je de recente wijzigingen met de docent.

Wat kost de cursus Loonbelasting?

De actuele prijs vind je rechtsboven op deze cursuspagina, samen met de planning, locatie en lesvorm. Voor incompany of maatwerk maken we graag een offerte op aanvraag.

Cursus Loonbelasting | training

Loonbelasting is complexe materie die voortdurend verandert. Tijdens deze cursus krijg je grip op de actuele tarieven, tabellen, vergoedingen en regelingen, zodat je de aangifte loonheffing zelfstandig en foutloos uitvoert.

Omschrijving

Als verantwoordelijke voor de loonadministratie krijg je dagelijks te maken met wisselende situaties: elke medewerker heeft een eigen loonopbouw, en de wet- en regelgeving wijzigt regelmatig. Welke tabellen en tarieven gelden nu? Hoe bereken je het fiscaal loon? En hoe benut je kortingen, vergoedingen en verstrekkingen optimaal?

Tijdens deze cursus krijg je antwoord op al die vragen. Dag 1 staat in het teken van de basis: wat is loonbelasting, hoe verschilt het van loonheffing, en hoe bereken je bruto-, netto- en fiscaal loon aan de hand van actuele tabellen. Op dag 2 ga je aan de slag met vergoedingen, verstrekkingen en regelingen zoals de werkkostenregeling, heffingskortingen en afdrachtvermindering.

De cursus is praktijkgericht. Je werkt met realistische casussen uit je eigen werkveld en krijgt direct toepasbare tips waarmee je de loonheffing in je organisatie scherper en voordeliger inricht.

Onderwerpen

Dag 1. Loonbelasting: wat en waarom?

Wat is loonbelasting?
Het verschil tussen loonbelasting en loonheffing
Bruto-, netto- en fiscaal loon berekenen
De rol van de overheid
Actuele wet- en regelgeving rond loonbelasting
Loonbelastingtarieven
Loonbelastingtabellen
Loonstrook en jaaropgaaf

Dag 2. Aangifte loonheffing: vergoedingen, verstrekkingen en regelingen

Heffingskortingen
Vrije vergoedingen
Verstrekkingen
Werkkostenregeling
Pensioenregeling
Levensloopregeling
Sociale verzekeringen
Afdrachtvermindering

Resultaat

Na afloop van deze cursus ken je het verschil tussen loonheffing en loonbelasting, maak je zelfstandig een correcte bruto-netto salarisberekening en bereken je het fiscaal loon. Je weet welke loonbelastingtarieven en tabellen er zijn, welke inhoudingen en sociale afdrachten van toepassing zijn, welke vergoedingen en verstrekkingen je een werknemer mag bieden en wanneer je in aanmerking komt voor afdrachtvermindering. Je benut kortingen en regelingen optimaal en beschikt over actuele kennis van de loonbelastingwetgeving.

Doelgroep

Deze cursus is bedoeld voor (financieel) administratief medewerkers, salarisadministrateurs, HR-medewerkers, medewerkers personeelsbeheer en iedereen die binnen de organisatie verantwoordelijk is voor de loonbelasting en de aangifte loonheffingen bij de Belastingdienst.

Lesmethodiek

De cursus is klassikaal en praktijkgericht. Je werkt in een kleine groep met een ervaren docent uit de praktijk. Theorie wisselt af met opdrachten en casussen die aansluiten bij situaties uit je eigen werk, zodat je het geleerde direct kunt toepassen op de loonadministratie van je organisatie.

Voorkennis

Er is geen specifieke voorkennis vereist. Basiskennis van salarisadministratie of personeelszaken is een pre.

Incompany

Wil je deze training organiseren voor een hele groep of meerdere groepen? Dit kan voordelig zijn. We kunnen bijvoorbeeld de inhoud geheel op jouw organisatie afstemmen en een hele groep trainen is bovendien voordeliger.

Gaat het om grote aantallen of een complete academy? Daar komt veel bij kijken. Denk bijvoorbeeld aan planning en communicatie, het inventariseren en afstemmen van de doelen en inhoud van de training. Of aan niveauverschillen, feedback mechanismen en borging. Gelukkig heeft Learnit een rijke ervaring op dit gebied (meer dan 25 jaar) en we helpen je graag bij dit proces.

Vraag hier een offerte aan

Taal

De training wordt standaard verzorgd in het Nederlands. De trainer beheerst de Engelse taal. Er kan gebruik gemaakt worden van Engelstalig cursusmateriaal. Bij inschrijving van minimaal 3 deelnemers kan de training ook geheel in het Engels verzorgd worden.

Aantal dagen:

2 dagen

Cursustijden:

van 10 tot 17 uur

Studiebelasting:

14 uur

Opleidingsniveau:

Deze training is geschikt voor alle niveaus.

Vrijstellingen:

Voor deze training zijn vrijstellingen niet van toepassing.

Voorbereidingstijd:

Er is geen voorbereidingstijd van toepassing voor deze training.

Certificaat:

Aan het eind van de cursus wordt een certificaat ter bewijs van deelname uitgereikt.

De beste training voor jou

Bij Learnit vind je altijd een training waarmee je verder komt. Van (technische) IT skills tot communicatie of persoonlijk leiderschap. Daarbij kan je kiezen uit de trainingsvorm die jij het prettigst vindt: een klassikale training, een maatwerktraining bij jou op kantoor, een online cursus of een e-learning. Wij hebben voor iedereen de juiste training en trainingsvorm. Want leren op de manier die het best bij jou past, zorgt voor de beste resultaten.

Samen verder komen

Een training volgen bij Learnit betekent samen leren. Samen met jouw ervaren trainer, samen met je cursusgroep of samen met je collega’s. En of je de training nou thuis, op jouw kantoor of op één van onze trainingslocaties volgt, wij zijn altijd bereikbaar om je te helpen. Onze kennis met jou te delen op zo’n manier dat jij er echt wat aan hebt. Samen verder komen door persoonlijke aandacht en elkaar goed begrijpen; daar geloven wij in.

Direct toepassen in je werk

Theorie uit een boekje leren waar je vervolgens weinig mee kan in je werk? Niet bij Learnit! Welke training je ook volgt bij ons, je kan er direct mee aan de slag op je werkplek. Door jouw unieke leerdoelen die je aan het begin van de training samen met de trainer bepaalt. Door de afwisseling van theorie en (interactieve) praktijkopdrachten. En door de uitdagingen waar jij tegenaan loopt in je dagelijks werk mee te nemen naar de training.